Singapur IV: AML/CFT und Compliance – ein Teil des Buches Digital Assets Law in Singapore and Switzerland von Dr. Alexander Ressos.
Singapur IV: AML/CFT und Compliance – ein Teil des Buches Digital Assets Law in Singapore and Switzerland von Dr. Alexander Ressos.
Dieser Teil gehört zu Digital Assets Law in Singapore and Switzerland von Dr. Alexander Ressos, hier vollständig und Abschnitt für Abschnitt veröffentlicht.
Singapur IV: AML/CFT und Compliance
Das Geldwäscherecht ist der Teil des singapurischen Regimes für Digital Assets, der darüber entscheidet, ob ein Unternehmen den Kontakt mit seinen eigenen Kunden übersteht. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDrei Gesetze und eine Aufsichtsbehörde
Das AML/CFT-Regime Singapurs beruht auf drei Gesetzen, von denen jedes eine andere Aufgabe erfüllt. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie MAS Notices: PSN01, PSN02 und die DTSP-Notice
Die operativen AML/CFT-Pflichten eines DPT-Unternehmens ergeben sich aus MAS Notices, die auf Grundlage des PSA erlassen wurden. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie FATF-Ebene
Singapur ist seit 1992 Mitglied der Financial Action Task Force (FATF) und hatte von Juli 2022 bis Juni 2024 mit T. Raja Kumar die FATF-Präsidentschaft inne. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie nationale Risikobewertung und das Sektorrisiko von Digital Assets
Singapur veröffentlichte seine erste nationale Risikobewertung zur Geldwäsche im Januar 2014 und seine erste Bewertung zur Terrorismusfinanzierung 2020. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDas Regime als Ganzes lesen
Der Compliance Officer eines singapurischen DPT-Unternehmens arbeitet mit fünf Ebenen zugleich. Die Strafgesetze legen die Tatbestände und die persönliche Haftung fest. Die MAS Notice legt die Pflichten fest. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDer Aufbau von PSN02
MAS Notice PSN02 folgt derselben Gliederung wie jede andere AML/CFT-Notice der MAS, von der Notice zum Banking Act (MAS Notice 626) bis zu den Notices für Kapitalmarktintermediäre, Trust-Gesellschaften… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie unternehmensweite Risikobewertung
Bevor ein Kunde aufgenommen wird, verlangt PSN02 vom Unternehmen, die Risiken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu ermitteln und zu bewerten, denen es über Kunden, Länder, Produkte, Dienstleistungen,… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenStandard-CDD: Identifizierung, Verifizierung und Zweck
Kern von PSN02 ist die Pflicht, den Kunden zu identifizieren, seine Identität anhand zuverlässiger und unabhängiger Quellen zu verifizieren sowie den wirtschaftlich Berechtigten zu identifizieren und angemessene Maßnahmen zu dessen Verifizierung zu treffen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenVereinfachte CDD
PSN02 erlaubt eine vereinfachte CDD, wenn das Unternehmen das Risiko eines Kunden, Produkts oder einer Transaktion als gering eingestuft hat, sofern die Bewertung dokumentiert ist und mit der unternehmensweiten… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenVerstärkte CDD
Verstärkte CDD ist für drei Kategorien zwingend und für eine vierte nach Ermessen vorgesehen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenScreening
PSN02 verlangt, dass das Unternehmen Kunden, zur Vertretung bestellte natürliche Personen, verbundene Parteien und wirtschaftlich Berechtigte mit einschlägigen Listen abgleicht, beim Onboarding, in regelmäßigen Abständen und bei… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenLaufende Überwachung
Mit dem Onboarding ist die CDD nicht abgeschlossen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenZurückgreifen auf Dritte
PSN02 erlaubt einem Unternehmen, sich bei Identifizierung, Verifizierung und Klärung des Zwecks im Rahmen der CDD auf einen Dritten zu stützen. Dafür gelten drei Voraussetzungen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenAufbewahrung und personenbezogene Daten
CDD-Unterlagen, Kontoakten, Geschäftskorrespondenz und Transaktionsdaten sind mindestens fünf Jahre nach Ende der Geschäftsbeziehung oder nach Abschluss der gelegentlichen… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenUrsprung und Zweck
Die Travel Rule verlangt, dass Angaben zu Auftraggeber und Begünstigtem eine Übertragung begleiten, sodass jedes Institut in der Kette und jeder Ermittler… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie singapurische Regel: PSN02 zu Wertübertragungen
PSN02 wendet die Anforderungen an Wertübertragungen auf jede DPT-Übertragung an, die ein Lizenznehmer für einen Kunden vornimmt oder empfängt, unabhängig vom Betrag. Welche Angaben erforderlich sind, hängt vom Wert ab. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenUnhosted Wallets
Am schwierigsten ist die Übertragung an oder von einer Wallet, deren Schlüssel eine Privatperson hält, ohne dass ein Institut dahintersteht. Die FATF nennt solche Wallets „unhosted“ oder „self-hosted“. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenSorgfaltsprüfung der Gegenpartei
Die Travel Rule funktioniert nur, wenn das Unternehmen weiß, welches Institut hinter der Adresse des Begünstigten steht. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDas Sunrise-Problem
Die FATF hat das Bild des „Sonnenaufgangs“ (sunrise) entlehnt, um die Phase zu beschreiben, in der die Travel Rule in einigen Rechtsordnungen bereits angebrochen ist und in anderen noch nicht. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenUnvollständige und nicht regelkonforme Übertragungen
Ein singapurischer Lizenznehmer, der eine DPT-Übertragung ohne die vorgeschriebenen Informationen erhält, hat drei rechtmäßige Möglichkeiten: ausführen und nachfassen, bis zum Eingang der Informationen aussetzen oder ablehnen und zurücksenden. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDatenschutz bei der Travel Rule
Wer Name, Adresse und Ausweisnummer eines Kunden an ein ausländisches Institut übermittelt, überträgt personenbezogene Daten ins Ausland. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenWohin sich die Regel entwickelt
Zum Stichtag des Rechtsstands zeichneten sich drei Entwicklungen ab. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie gesetzliche Meldepflicht
Die Meldepflicht steht in s. 45 des CDSA und bindet jede Person in Singapur, gleich ob sie beaufsichtigt ist oder nicht. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie zusätzlichen Pflichten nach PSN02
Für einen DPT-Lizenznehmer wird die gesetzliche Pflicht durch PSN02 ergänzt. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenWie der Verdacht entsteht: die DPT-Typologien
Was macht eine DPT-Transaktion verdächtig? Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenZeitpunkt und Qualität der Meldung
Das Gesetz verlangt eine Meldung „so bald wie vernünftigerweise möglich“. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenNach der Meldung
Mit der Verdachtsmeldung enden weder die Pflichten des Unternehmens noch seine Risiken. Vier Fragen stellen sich. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie Stellung des Anwalts
Anwälte in Singapur sind von s. 45 nicht ausgenommen. Die Pflicht gilt für Wissen, das im Rahmen eines Berufs erlangt wurde, und der Anwaltsberuf bildet hier keine Ausnahme. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenMeldungen in der Gruppe
Gehört ein singapurischer DPT-Lizenznehmer zu einer Gruppe, muss das Unternehmen entscheiden, wie viel von einer Verdachtsmeldung es mit verbundenen Gesellschaften teilen darf. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenWarum ein einzelner Fall ein eigenes Kapitel erhält
Am 15. August 2023 durchsuchten rund vierhundert Beamte der Singapore Police Force zeitgleich Objekte auf der ganzen Insel und nahmen zehn ausländische Staatsangehörige wegen Geldwäsche, Urkundenfälschung… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDer Sachverhalt
Die zehn Angeklagten, neun Männer und eine Frau, stammten aus der chinesischen Provinz Fujian und hatten die Staatsangehörigkeit anderer Länder erworben, darunter Kambodscha, Zypern, Vanuatu, die Türkei, Dominica und St.… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenWas schiefgelaufen ist
Das im Oktober 2023 zur Aufarbeitung des Falls eingesetzte Inter-Ministerial Committee legte seinen Bericht am 4. Oktober 2024 vor. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie politische Reaktion
Die Reaktion erfolgte zwischen Ende 2023 und Mitte 2025 in vier Wellen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie Krypto-Dimension
Ein Kryptofall war es insofern nicht, als die bekannt gewordenen Vermögenswerte überwiegend Immobilien und Bankguthaben waren. Für den Digital-Asset-Sektor sind die Lehren dennoch unmittelbar. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenWas ein DPT-Lizenznehmer aus dem Fall mitnehmen sollte
Der Bericht des Ausschusses und die Sanktionen von 2025 bestimmen den Maßstab, den die MAS heute an jedes beaufsichtigte Institut anlegt, auch an DPT-Lizenznehmer. Sechs Punkte lassen sich unmittelbar übertragen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDer Fall im Rechtsvergleich
Auch die Schweiz hatte ihre prägenden Fälle, von den Abacha- und Montesinos-Geldern bis zu 1MDB und Petrobras, und reagierte jeweils mit einer Verschärfung der Sorgfaltspflichten, zuletzt… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenSingapurs Umgang mit Sanktionen
Die Sanktionspolitik Singapurs unterscheidet sich von der schweizerischen in einer Weise, die ein Compliance-Programm für beide Standorte vom ersten Tag an berücksichtigen muss. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenUN-Sanktionen: der rechtliche Mechanismus
Der United Nations Act 2001 ermächtigt den Minister, Verordnungen zu erlassen, um Beschlüsse des UN-Sicherheitsrats nach Artikel 41 der Charta umzusetzen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie Russland-Maßnahmen vom März 2022
Am 5. März 2022 kündigte Singapur Sanktionen gegen Russland als Reaktion auf den Einmarsch in die Ukraine an und handelte damit erstmals seit Jahrzehnten ohne Mandat des Sicherheitsrats. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenOFAC und die wirtschaftliche Realität
Kein singapurisches Gesetz verpflichtet einen singapurischen DPT-Lizenznehmer, die vom Office of Foreign Assets Control (OFAC) verwalteten US-Sanktionen einzuhalten. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenScreening-Praxis für DPT-Lizenznehmer
Das Sanktions-Screening eines DPT-Lizenznehmers umfasst drei Bestandteile, die beim Screening eines Fiat-Instituts fehlen oder einfacher ausfallen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenProliferationsfinanzierung
Die FATF hat im Oktober 2020 die Empfehlung 1 um die Pflicht zur Analyse des Risikos der Proliferationsfinanzierung ergänzt. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenSanktionen und der Anwalt
Wer einen DPT-Lizenznehmer in Singapur zu Sanktionen berät, muss drei Rechtsordnungen zugleich im Blick behalten. Die singapurische Ebene bestimmt, was rechtswidrig ist und was eingefroren und gemeldet werden muss. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie Governance, die die MAS erwartet
PSN02 schließt mit den Anforderungen, die alles Vorangehende erst wirksam machen: von der Geschäftsleitung genehmigte interne Richtlinien, Verfahren und Kontrollen, eine Compliance-Funktion mit ausreichenden Ressourcen und… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDer Compliance Officer
PSN02 verlangt die Bestellung eines AML/CFT-Compliance-Officers auf Managementebene, der über ausreichende Ressourcen, Unabhängigkeit und Zugang zu Informationen verfügt, um seine Aufgabe zu erfüllen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenTechnologierisiko und Cyber-Hygiene
Die AML/CFT-Kontrollen eines DPT-Lizenznehmers laufen auf Technologie. Die MAS reguliert diese Technologie durch zwei Notices und eine Reihe von Guidelines, die sich in der Praxis nicht vom AML-Programm trennen lassen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenAuslagerung und Drittanbieterrisiko
Die meisten DPT-Lizenznehmer lagern Kernbestandteile ihrer Compliance aus: Identitätsprüfung, Sanktions-Screening, Transaktionsüberwachung, Blockchain-Analyse und Travel-Rule-Nachrichten sind… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenUnabhängige Revision
PSN02 verlangt eine unabhängige Revisionsfunktion, die Angemessenheit und Wirksamkeit des AML/CFT-Programms regelmäßig beurteilt. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenPrüfungen durch die MAS
Die MAS beaufsichtigt DPT-Lizenznehmer durch die Auswertung von Meldungen und Kopien der Verdachtsmeldungen, durch thematische Prüfungen bei Gruppen von Lizenznehmern und durch Vor-Ort-Prüfungen einzelner Unternehmen. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDurchsetzung gegenüber DPT-Lizenznehmern
Zu den Durchsetzungsinstrumenten der MAS nach dem PSA und dem FSMA gehören aufsichtsrechtliche Anordnungen, Lizenzauflagen, die Einstellung gegen Geldzahlung (Composition) und Verweise. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenSchulung, Mitarbeiterprüfung und Unternehmenskultur
PSN02 verlangt, dass das Unternehmen Mitarbeiter vor der Einstellung auf ihre Integrität prüft und sie bei Eintritt und danach regelmäßig zu AML/CFT schult, mit Inhalten, die auf ihre jeweilige Rolle zugeschnitten sind. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie Problemstellung
Der typische Mandant einer schweizerisch-singapurischen Digital-Asset-Praxis ist eine Gruppe. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie Rechtsgrundlage eines Gruppenprogramms
Beide Regime verlangen oder unterstellen einen gruppenweiten Ansatz, allerdings mit unterschiedlicher Reichweite. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenWo die Regime auseinandergehen
Die folgende Tabelle zeigt die Punkte, an denen eine Gruppe nicht ohne eine Entscheidung dieselbe Regel auf beide Gesellschaften anwenden kann. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenReliance zwischen den Gesellschaften
Die häufigste operative Frage lautet, ob sich eine Gesellschaft auf die CDD der anderen stützen darf, sodass ein in Zug aufgenommener Kunde ein Konto in Singapur eröffnen kann, ohne den… Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenWelche Gesellschaft welchen Kunden betreut
Die Reliance löst die Onboarding-Frage, nicht aber die strukturelle: Welche Gesellschaft sollte die Kundenbeziehung überhaupt führen? Drei Faustregeln haben sich herausgebildet. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenInformationsaustausch und seine Grenzen
Ein Gruppenprogramm setzt voraus, dass beide Gesellschaften wissen, was die jeweils andere über gemeinsame Kunden weiß. Vier rechtliche Schranken bestimmen, was geteilt werden darf. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenEin Muster-Gruppenprotokoll
Die folgenden Elemente bilden ein AML-Gruppenprotokoll, das nach meiner Erfahrung beide Aufsichtsbehörden zufriedenstellt. Read more Singapur · Geldwäsche und SanktionenDie Stellung eines Schweizer SRO-Mitglieds mit einer singapurischen MPI: drei wiederkehrende Fragen
Drei Fragen stellen sich in dieser Konstellation so häufig, dass sie eine direkte Antwort verdienen. Read more