Der Aufbau von PSN02
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MAS Notice PSN02 folgt derselben Gliederung wie jede andere AML/CFT-Notice der MAS, von der Notice zum Banking Act (MAS Notice 626) bis zu den Notices für Kapitalmarktintermediäre, Trust-Gesellschaften und Versicherer. Wer eine kennt, kennt das Gerüst aller. Die Notice beginnt mit Begriffsbestimmungen und Anwendungsbereich, nennt die zugrunde liegenden Grundsätze, verlangt eine unternehmensweite Risikobewertung und einen risikobasierten Ansatz und regelt neue Produkte und Technologien. Danach folgen die Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD) in drei Stufen (standardmäßig, vereinfacht, verstärkt), dann das Zurückgreifen auf Dritte, Wertübertragungen, Aufbewahrung, personenbezogene Daten und Verdachtsmeldungen. Den Abschluss bilden interne Richtlinien, Compliance, Revision und Schulung.1 Die Gliederung ist ebenso didaktisch wie aufsichtsrechtlich. Sie zeigt dem Compliance Officer, in welcher Reihenfolge die MAS vom Unternehmen erwartet zu denken.
Zwei Merkmale unterscheiden PSN02 von den verwandten Notices. Erstens gilt sie für jede DPT-Transaktion unabhängig vom Betrag. Die Schwelle von 20.000 S$ für gelegentliche Transaktionen, unterhalb derer PSN01 einem Zahlungsdienstleister erlaubt, Laufkunden ohne vollständige CDD zu bedienen, hat in PSN02 keine Entsprechung. Ein DPT-Dienstleister, der eine Transaktion für einen Kunden ausführt, mit dem er keine bestehende Geschäftsbeziehung hat, muss vor der Transaktion die CDD für diesen Kunden durchführen.2 Die MAS hat diese Haltung 2019 eingenommen und ist damit über die FATF-Untergrenze von 1.000 USD/EUR für gelegentliche Transaktionen mit virtuellen Vermögenswerten hinausgegangen. Ihre Begründung: Wegen der Pseudonymität von DPT-Übertragungen lädt jede Schwelle zur Stückelung ein. Zweitens gelten die Anforderungen an Wertübertragungen (die Travel Rule) für alle DPT-Übertragungen, wiederum ohne Mindestbetrag, mit einem reduzierten Datensatz unter 1.500 S$. Kapitel III behandelt diese Regel.
Die Folgen für Geschäftsmodelle sind gravierend und gewollt. Ein DPT-Automat, ein OTC-Desk oder eine nicht verwahrende Swap-Oberfläche, die Kunden unterhalb einer Schwelle anonym bedienen will, hat in Singapur keinen Platz. Jeder Kunde ist ein bekannter Kunde. Unternehmen, die aus Ländern mit einer Bagatellgrenze nach Singapur gekommen sind, darunter die Schweiz mit ihrer Schwelle von 1.000 CHF für Wechselgeschäfte, mussten ihre Onboarding-Prozesse entsprechend umbauen (zur Schweizer Regel siehe Teil F, Kapitel III).
Anmerkungen
- MAS Notice PSN02, Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism – Digital Payment Token Service, Aufbau der Ziff. 1–17 in der überarbeiteten Fassung; die Abfolge entspricht MAS Notice 626 für Banken und MAS Notice SFA04-N02 für Kapitalmarktintermediäre. ↩
- MAS Notice PSN01, Ziff. 6 (Auslöser der CDD, einschließlich der Schwelle von 20.000 S$ für gelegentliche Transaktionen bei specified payment services); MAS Notice PSN02, Ziff. 6 (Auslöser der CDD für DPT-Dienste, ohne betragsmäßige Schwelle); MAS, Response to Feedback Received on the Proposed AML/CFT Notices under the Payment Services Act, 5. Dezember 2019. ↩
Nur zur allgemeinen Information. Dieser Artikel ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Er gibt die Rechtslage zum Stand Oktober 2026 wieder.