Vierte Achse: Pflichten zur Geldwäschebekämpfung und die Travel Rule
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Beide Standorte setzen die FATF-Standards für Virtual Asset Service Providers vollständig um, und zwar früher als die meisten anderen. Die Unterschiede liegen in der Architektur und bei den Schwellenwerten. Die Schweiz führt die Geldwäscheaufsicht über nicht prudentiell beaufsichtigte Intermediäre über SROs. Die FINMA beaufsichtigt die SROs und die direkt unterstellten Institute. Die Pflichten folgen aus dem GwG, der Geldwäschereiverordnung (GwV) und der GwV-FINMA. Die Identifizierungsschwelle für Kassageschäfte im Wechsel zwischen Kryptowerten und Fiatgeld oder zwischen Kryptowerten liegt bei 1.000 CHF pro dreißig Tage. Sie wurde 2021 mit der Revision der GwV-FINMA von 5.000 CHF gesenkt.1 Die Travel Rule gilt über Art. 10 GwV-FINMA. Die FINMA verlangt danach seit 2019 bei Transfers von oder zu Unhosted Wallets, dass der Intermediär die Kontrolle des Kunden über die externe Wallet mit technischen Mitteln überprüft. Eine Bagatellgrenze für die Travel Rule gibt es in der Schweiz nicht.2
Singapur beaufsichtigt direkt durch die MAS. Die Pflichten der Anbieter von DPT-Dienstleistungen stehen in MAS Notice PSN02 und den zugehörigen Guidelines, für die Meldepflichten ergänzt durch den Corruption, Drug Trafficking and Other Serious Crimes (Confiscation of Benefits) Act 1992. PSN02 verlangt Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden bei jeder Geschäftsbeziehung und bei Gelegenheitstransaktionen oberhalb der maßgeblichen Schwelle, mit verstärkten Maßnahmen bei Kunden mit höherem Risiko. Die Vorschriften zum Werttransfer setzen die Travel Rule für alle DPT-Transfers um: oberhalb von 1.500 S$ mit vollständigen Angaben zu Auftraggeber und Begünstigtem, darunter mit reduzierten Angaben.3 Bei Unhosted Wallets muss der Anbieter nach PSN02 das Risiko bewerten und verhältnismäßige Maßnahmen ergreifen. In der Praxis bedeutet das Wallet-Screening und bei höheren Beträgen die Prüfung der Inhaberschaft.
Für eine Gruppe an beiden Standorten zählt grenzüberschreitend vor allem das „Sunrise“-Problem. Ein Schweizer Intermediär, der vor jedem Transfer die Kontrolle über eine Unhosted Wallet prüfen muss, trifft auf einen singapurischen Geschäftspartner, der risikobasiert vorgeht. Eine singapurische MPI, die Travel-Rule-Daten übermitteln muss, trifft auf Schweizer Geschäftspartner, die das OpenVASP- oder das TRP-Protokoll verwenden. Die Gruppe braucht ein Protokoll und einen Datenstandard, wobei die strengere Regel die gemeinsame Richtlinie bestimmt. Teil L, Kapitel VIII, zeigt, wie eine solche Richtlinie formuliert wird.
| Frage | Schweiz | Singapur |
|---|---|---|
| Aufsicht | FINMA direkt oder SRO (VQF, SO-FIT, PolyReg, ARIF, OAD-FCT) | MAS |
| Rechtsgrundlage | GwG; GwV; GwV-FINMA; SRO-Reglemente | PSA; MAS Notice PSN02; CDSA 1992; TSOFA 2002 |
| Schwelle für Gelegenheitstransaktionen | 1.000 CHF pro 30 Tage für Wechselgeschäfte mit Kryptowerten | Schwelle nach PSN02 (siehe Hinweis oben) |
| Schwelle für die Travel Rule | Keine; alle Transfers | Vollständige Angaben oberhalb von 1.500 S$; darunter reduziert |
| Unhosted Wallets | Prüfung der Kontrolle vor dem Transfer erforderlich | Risikobasiert; Screening und risikoadäquate Maßnahmen |
| Meldung | MROS, Art. 9 GwG; Vermögenssperre nach Art. 10 GwG | STRO, s. 45 CDSA; Straftatbestand des Tipping-off |
| Meldeschwelle | Begründeter Verdacht (Rechtsprechung im Gefolge von BGE 147 IV 274) | Kenntnis oder begründeter Anlass zum Verdacht |
| Register der wirtschaftlich Berechtigten | Eidgenössisches Transparenzregister nach der Reform 2024–2026 (siehe Teil F, Kapitel VI) | Register der kontrollierenden Personen (Register of Registrable Controllers) bei der ACRA seit 2017 |
Anmerkungen
- Art. 51a GwV-FINMA (SR 955.033.0), in Kraft seit 1. Januar 2021; Erläuterungsbericht der FINMA zur Teilrevision der GwV-FINMA von 2020. Siehe Teil F, Kapitel III. ↩
- Art. 10 GwV-FINMA; FINMA-Aufsichtsmitteilung 02/2019 vom 26. August 2019 zum Zahlungsverkehr auf der Blockchain. Siehe Teil F, Kapitel IV. ↩
- MAS Notice PSN02 on Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism, Digital Payment Token Service, Ziff. 6 und 13 in der am 30. Juni 2026 geltenden Fassung; Guidelines to MAS Notice PSN02. Siehe Teil L, Kapitel II und III. ↩
Nur zur allgemeinen Information. Dieser Artikel ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Er gibt die Rechtslage zum Stand Oktober 2026 wieder.